Na ons eerdere artikel over de belastingregels voor een geërfd of gekocht huis in Suriname kregen we veel dezelfde vraag van lezers die in Nederland wonen.
“Maar hoe zou de Nederlandse Belastingdienst daar ooit achter komen?”
Veel mensen denken dat een woning, stuk grond of ander bezit in Suriname buiten beeld blijft.
Dat komt omdat Suriname niet bekendstaat als een land dat automatisch bankgegevens uitwisselt met Nederland via de internationale Common Reporting Standard (CRS).
Toch is dat volgens de Nederlandse Belastingdienst een misverstand. GFC Nieuws zocht uit hoe de fiscus verborgen vermogen opspoort.
Speciaal team
Volgens de Belastingdienst bestaat het landelijke programma ‘Verhuld Vermogen’. Dat is bedoeld om niet-aangegeven vermogen in binnen- en buitenland op te sporen.
Daarbij wordt samengewerkt met onder meer de FIOD, het Openbaar Ministerie en buitenlandse belastingdiensten.
Meer dan alleen bankgegevens
Dat Suriname geen uitgebreide automatische gegevensuitwisseling heeft, betekent volgens de Belastingdienst niet dat bezit daar onzichtbaar blijft. De fiscus zegt gebruik te maken van meerdere informatiebronnen.
Zo kunnen grote bedragen die vanuit Suriname op een Nederlandse bankrekening worden gestort, bijvoorbeeld na de verkoop van een woning of perceel, vragen oproepen.
Ook vergelijkt de Belastingdienst financiële gegevens met belastingaangiften. Wie jarenlang geen buitenlands vermogen opgeeft en later ineens een groot bedrag ontvangt of een woning verkoopt, kan daardoor extra aandacht krijgen.
Meldingen en openbare informatie
Niet ieder onderzoek begint met bankgegevens. Volgens de Belastingdienst kunnen ook meldingen van burgers, familieleden, ex-partners of zakelijke relaties aanleiding zijn voor onderzoek.
Daarnaast gebruikt de fiscus openbare informatie, zoals handelsregisters, internetbronnen en eigen analyses.
Ook stichtingen worden bekeken
Een woning of ander vermogen onderbrengen in een stichting biedt niet automatisch bescherming. Volgens de Belastingdienst worden ook zulke constructies onderzocht.
Als een constructie fiscaal niet standhoudt, kan het vermogen alsnog aan de belastingplichtige worden toegerekend.
Niet alleen geld
Volgens de Belastingdienst valt onder vermogen niet alleen geld op een bankrekening, maar ook woningen, grond, bedrijfspanden, sieraden, auto’s, kunst, beleggingen en crypto.
Naheffing en boetes
Als de Belastingdienst vermoedt dat vermogen ontbreekt in een aangifte, wordt meestal eerst om uitleg gevraagd.
Blijkt dat vermogen bewust is verzwegen, dan kunnen een naheffing, belastingrente en forse boetes volgen. In ernstige gevallen kan ook strafrechtelijk onderzoek worden ingesteld.
